рисками и ресурсами банка — две важные и неразрывно связанные между
собой составляющие банковского финансового менеджмента. Рациональную
организацию и комплексную автоматизацию этих направлений деятельности
банка возможно осуществить только на основе адекватной математической
модели. Чтобы ее построить, необходимо формализовать такие понятия, как
риск, состояние банка, стратегия управления, эволюция банка и ряд
других, кроме того, создать соответствующие процедуры для их оценки.
Риски и их измерение
Для коммерческого банка всегда нежелательны по крайней мере два события:
снижение прибыли;
снижение рыночной стоимости банка как фирмы.
Стоит сказать и еще о двух событиях, которые сами по себе не являются плохими, но не могут привести ни к чему хорошему:
незапланированный отток клиентов;
снижение ликвидности ниже допустимого предела.
Перечисленные
выше плохие события следует отличать от их причин - причинных событий,
лишь при определенных условиях приводящих к неблагоприятному результату.
Таким
образом, на верхнем уровне абстракции существуют четыре вида риска—по
одному для каждого плохого события. На практике, однако, риски
классифицируют по причинным событиям. Например, процентный риск—это
риск нежелательного изменения процентных ставок.
Как правило,
измерение риска осуществляется по двум основным направлениям.
Во-первых, определяют вероятностное распределение величины причинного
события или, по меньшей мере, некоторые количественные показатели этого
распределения (математическое ожидание, доверительный интервал и т.
п.). Во-вторых, выявляют зависимость величины «плохого события» от
величины «причинного события». Показателем такой зависимости, например,
можно считать ее эластичность. Показатели (оценки) риска,
соответствующие первому направлению, будем называть вероятностными,
второму - масштабными.
Рассмотренные два направления измерения
риска взаимно дополняют друг друга. На их основе можно получать
комплексные оценки риска, характеризующие вероятностное распределение
плохого события. К комплексным относится, например, популярная в
последнее время оценка Value-at-Risk.
Модель управления рисками и ресурсами банка
Модель
управления банком представляет собой совокупность правил описания и
методов расчета агрегированных позиций банка по группам активов,
пассивов и внебаланса, а также процедур для определения влияния внешних
(рыночная среда) и внутренних (структура портфелей) факторов на
состояние этих позиций. Предлагаемая имитационная модель управления
банком (МУБ) позволяет рассчитывать эволюцию кредитного учреждения, а
также ее характеристики для заданного периода в будущем на основе трех
блоков данных:
исходного состояния банка;
сценария развития рынка;
стратегии управления банком в предстоящем периоде.